2023年の投資口座12種類【完全ガイド】

多様な投資の世界を理解することは、たとえ知識のある人であっても困難に感じるかもしれません。ただし、経済的成功への道は 1 つのステップから始まります。この場合は、投資口座を開設することです。

今日は、12 種類の投資口座の概要を説明し、簡略化することで、この部分を簡単に説明します。

始めるのに金融の専門家やウォール街の魔術師である必要はありません。必要なのは、経済的な将来を確保することだけに強い関心を持っていることだけです。

さて、なぜこれほど多くの投資口座があるのか疑問に思われるかもしれません。各アカウントは、さまざまな個人のニーズに合わせたさまざまな投資オプション、目標、税制優遇に対応します。

退職後の貯蓄のための口座が必要かもしれません。あるいは、将来多額の出費を計画しているかもしれません。目標が何であれ、達成に向けて投資する方法はいくらでもあります。

圧倒されると感じても心配しないでください。この記事を読み終える頃には、どの投資口座があなたの財務目標に最も適しているかがより明確にわかるようになります。

2023年の12種類の投資口座

経済的な将来を確保するには、多くの場合、適切な投資口座を選択することから始まります。しかし、利用可能なオプションが多数あるため、1 つを選択するのは困難に思えるかもしれません。このプロセスを効率化するために、12 種類の投資口座の概要を次に示します。

現金証券口座

現金仲介口座は、18 歳以上であれば誰でも開設できる投資口座です。すべての取引は取引時に利用可能な現金で行われる必要があるため、これは「現金」口座と呼ばれます。

現金仲介口座では、株式、債券、ETF (上場投資信託)、投資信託などの有価証券に資金を投資できます。有価証券を売却すると、再投資するか引き出しを決定するまで、売却による現金は口座に残ります。

特定の退職金口座とは異なり、現金仲介口座に関連する特別な税制上の優遇措置はなく、いつでもお金を引き出すことに対する罰則もありません。したがって、他のタイプの口座よりも流動性と柔軟性が高くなります。

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信用取引口座

信用取引口座とは、18 歳以上の認定投資家が証券会社から購入金額の一部を借りて証券を購入できる投資口座です。

このタイプの口座は、株式、債券、ETF（上場投資信託）、投資信託など、さまざまな種類の有価証券への投資に使用できます。

「証拠金」とは、投資家の口座に保管されている有価証券の総額と証券会社からの融資額との差額を指します。

投資家は、信用取引を行う前に、まず株式 (通常は現金または有価証券) を信用口座に入金する必要があります。

信用取引口座は購買力の増加により高い利益の可能性をもたらしますが、損失が元の投資を超える可能性があるため、より多くのリスクも伴います。

追加の現金を入金するか、口座から有価証券を売却するよう要求されるマージンコールが発生する場合があります。したがって、通常、これらのリスクを理解している経験豊富な投資家に推奨されます。

401(k) プラン退職金口座

401(k) プランは、多くの雇用主が提供する退職貯蓄口座です。従業員は税引き前の給与の一部をこの口座に寄付することができ、退職するまで非課税になります。

雇用主は、従業員の拠出金の割合を 401(k) に一致させることを選択することもできます。

このタイプの退職金プランは、内国歳入法第 401(k) 条にちなんで名付けられており、退職後に備えて貯蓄するための貴重な方法を提供します。

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Roth 401(k) 退職口座

Roth 401(k) は、税引き後に拠出される退職貯蓄口座です。つまり、お金が口座に入金される前に税金を支払うことになりますが、退職時の引き出しには税金がかからないため、税金面で大きなメリットがあります。

従来の 401(k) とは異なり、Roth 401(k) では、特定の年齢で資金を引き出し始める必要はありません。考慮すべき点が 1 つあります。ペナルティなしで金額を引き出すことができるのは、62.5 歳ではなく 59.5 歳に達した後だけです。

その年齢より前の引き出しには、特定の例外が適用されない限り、所得税と 10% 早期引き出しペナルティが課せられる場合があります。

SEP IRA 退職金口座

SEP (簡易従業員年金) IRA は、中小企業の経営者や自営業者に適した退職貯蓄口座です。

SEP IRA への拠出は雇用主によってのみ行われ、企業は税控除の対象となります。

SEP IRA の資格を得るには、従業員は 21 歳以上で、過去 5 年間のうち少なくとも 3 年間雇用主の下で働いており、今年度中に雇用主から最低報酬 $600 を受け取っている必要があります。

これらの要件により、中小企業や自営業者にとって有利な退職金制度の選択肢となります。

シンプルな IRA 退職金口座

SIMPLE (従業員向け貯蓄インセンティブ マッチ プラン) IRA は、雇用主が主催する他の退職プランにアクセスできない従業員数 100 人以下の中小企業向けに設計された退職貯蓄プランです。

雇用主と従業員の両方が SIMPLE IRA に貢献できます。従業員の拠出は税引き前に行われますが、雇用主の拠出は同額または非選択の場合があります。

従業員のために簡単で低コストの退職金制度のオプションを探している中小企業の経営者は、このタイプの退職金口座を開設できます。

Solo 401(k) 退職金口座

Solo 401(k) は、従業員 (該当する場合、配偶者以外) を持たない自営業者向けに特別に設計された退職貯蓄プランです。

口座所有者は雇用主と従業員の両方として拠出することができ、二重拠出とより大きな税額控除が可能になります。

このプランは他の自営業退職プランと比較して拠出限度額が高く、退職後の貯蓄を最大限に活用したいと考えている中小企業の経営者にとって優れた選択肢となっています。

従来の IRA 退職金口座

従来の IRA (個人退職口座) は、収入のある人なら誰でも開設できる退職貯蓄口座です。

Traditional IRA への拠出金は、状況に応じて全額または部分的に控除できる場合があり、即時の節税が可能になります。退職時のトラディショナル IRA からの引き出しは、通常の所得として課税されます。

この退職金口座は投資選択に関して柔軟性があり、退職後の貯蓄を増やしたい個人にとって人気の選択肢となっています。

Roth IRA 退職金口座

Roth IRA (個人退職口座) は、退職後に適格な引き出しを非課税で行うことができる退職貯蓄口座です。

Roth IRA では、寄付は税引き後のドルで行われます。つまり、前払いの税額控除は受けられませんが、資金は非課税で増加し、退職時に非課税で引き出すことができます。

Roth IRA に寄付する資格には所得制限があります。 2022 年の場合、あなたが独身、世帯主、または既婚者で別々に申告している場合（およびその年に配偶者と同居していなかった場合）、段階的廃止の範囲は $129,000 で始まり、$150,000 で終わります。

結婚していて共同で申告している場合、または対象となる寡婦の場合、段階的廃止の範囲は $204,000 ～ $210,000 です。したがって、年間収益がこれらの制限を超える場合、拠出限度額が減額されるか、Roth IRA に拠出する資格がなくなる可能性があります。

529 教育普通預金口座

529 Education Savings Account は、将来の教育費に備えた貯蓄を促進するための税制優遇プランです。

これらの州が支援するプランは内国歳入法第 529 条にちなんで名付けられており、大学や場合によっては幼稚園から高校までの教育費を賄うために使用できます。

子供の将来の教育費のために投資する親であっても、自分の利益のために口座を開設する 18 歳であっても、大人であれば誰でも 529 アカウントを開始できます。

これらのプランへの拠出は税引き後の金額で行われますが、投資額は非課税で増加し、資格のある教育費に使用される引き出しも非課税になります。将来の教育費に備えるための強力なツールです。

このような口座開設の資格年齢に関する法律は州によって異なる場合があるので、常に州の 529 プラン規制の詳細を確認することが最善であることに注意してください。

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Coverdell 教育普通預金口座

Coverdell Education Savings Account (ESA) は、幼稚園から大学までの将来の教育費に備えた貯蓄を奨励するために設立された税制優遇の投資口座です。

拠出金は税引き後に支払われますが、その額は非課税であり、資格のある教育費の引き出しも非課税です。

Coverdell ESA に拠出する資格を得るには、修正調整総収入 (MAGI) が、単一納税者として申告する場合は $110,000 未満、または共同納税申告書を提出する場合は $220,000 未満である必要があります。

現在、受益者あたりの年間拠出上限は $2,000 です。これらの口座は幼稚園から高校までの費用や高等教育の費用に資金を使用できるため、柔軟性が得られます。

健康貯蓄口座

Health Savings Account (HSA) は、高額控除対象医療プラン (HDHP) に加入している個人向けの、税金が優遇される医療貯蓄口座です。 HSA への拠出は税引前で行われ、その資金は保険プランではカバーされない対象となる医療、歯科、ビジョンケア費用の支払いに使用できます。

2022 年、IRS は HDHP を個人の場合少なくとも $1,400 または家族の場合 $2,800 の控除額を持つプランと定義します。 HDHP をお持ちの場合は、個人として最大 $3,650 まで、または家族として最大 $7,300 を HSA に寄付できます。

これらの拠出金は、総収入から 100% 税金控除の対象となります。納税年度末時点で 55 歳以上の場合は、追加の「キャッチアップ」拠出金を拠出できることに注意してください。 HSA のキャッチアップ拠出額は $1,000 です。

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投資口座に関するよくある質問

結論

投資環境をナビゲートするには、選択肢を理解することが重要です。複数の投資口座があれば、財務ポートフォリオを強化し、より安定した将来を確保する方法が不足することはありません。

口座を開設する前に、財務目標を正確に特定し、各口座の税制優遇を知り、関連するリスクを理解することが重要です。正しい情報は投資を成功させるための最大の武器であることを忘れないでください。

混乱や恐怖が経済的自由の達成に向けた前進を妨げないようにしてください。このガイドを使用して、情報に基づいて最適な投資口座を決定してください。